Rekenhulp 2026 · btw en KOR
Hoeveel btw moet ik reserveren? Btw- en KOR-check (2026)
Btw is nooit van jou: je int het voor de Belastingdienst. Vul je verwachte omzet en kosten in en zie hoeveel btw je per kwartaal en per maand opzij zet, en of de kleineondernemersregeling (KOR) voor jou kan gelden.
Hoeveel btw zet je opzij?
Vul links je omzet in en klik op ‘Bereken’.
Jouw btw-reservering
Btw over omzet − btw op kosten = per jaar.
KOR-check
Betaaldata bij kwartaalaangifte 2026: 30 april, 31 juli, 31 oktober 2026 en 31 januari 2027. Indicatie bij gelijkmatige omzet, zonder verlegde btw, buitenlandse klanten, privégebruik of correcties. Geen belastingadvies; de Belastingdienst is leidend.
Zo werkt btw reserveren
Over je facturen reken je btw: meestal 21%, soms 9% (bijvoorbeeld boeken) of 0%, en sommige diensten zijn vrijgesteld (Belastingdienst). Die btw draag je af. De btw die je zelf betaalt op zakelijke kosten mag je daarvan aftrekken. Het verschil betaal je bij je btw-aangifte, meestal per kwartaal. De aangifte en betaling moeten uiterlijk op de laatste dag van de maand na het kwartaal binnen zijn (Belastingdienst).
Tip: zet bij elke betaalde factuur meteen het btw-bedrag apart op een aparte rekening. Dan schrik je nooit van de kwartaalaangifte. Voor je inkomstenbelasting en Zvw reserveer je daarnaast een deel van je winst; reken dat uit met de belastingpot-rekenhulp.
De kleineondernemersregeling (KOR)
Met de KOR ben je vrijgesteld van btw. Je rekent geen btw aan klanten, doet geen btw-aangifte en vraagt geen btw terug over kosten (Belastingdienst). Je kunt meedoen als je in Nederland gevestigd bent, btw-belaste goederen of diensten levert en je omzet maximaal € 20.000 per kalenderjaar is, zowel in het jaar van aanmelden als in het jaar daarvoor (Belastingdienst). Zodra je in een kalenderjaar boven de € 20.000 komt, moet je je direct afmelden. Over de factuur die de grens overschrijdt reken je al btw (Belastingdienst).
Is de KOR slim? Werk je vooral voor particulieren, dan kun je je prijs gelijk houden en houd je de btw zelf. Werk je voor bedrijven, dan maakt btw voor hen vaak niet uit, terwijl jij met de KOR je btw op kosten niet meer terugkrijgt. Met grote investeringen kan de KOR je dus geld kosten. Sinds 2025 hoef je niet meer minimaal 3 jaar mee te doen.
Elke maand weten wat je opzij moet zetten?
We bouwen een simpele app die je belastingpot bijhoudt als je omzet verandert. Eén scherm, geen boekhouding. Zet je op de lijst en hoor als eerste wanneer hij klaar is.
Early-bird: de eerste 100 aanmelders krijgen het eerste jaar 50% korting, en nu al gratis het Excel-rekenmodel om zelf mee te rekenen.
Veelgestelde vragen
Hoeveel btw moet ik per kwartaal reserveren?
Reken de btw over je omzet uit (meestal 21%, soms 9%) en trek de btw op je zakelijke kosten af. Dat saldo betaal je elk kwartaal. Bij 21% en weinig kosten is dat ongeveer 21% van je omzet zonder btw. Zet het bij elke betaalde factuur direct apart.
Wanneer moet ik de btw betalen?
Bij kwartaalaangifte uiterlijk op de laatste dag van de maand na het kwartaal: 30 april, 31 juli, 31 oktober en 31 januari. Aangifte en betaling moeten dan allebei binnen zijn.
Wanneer kan ik de kleineondernemersregeling (KOR) gebruiken?
Als je onderneming in Nederland is gevestigd, je btw-belaste prestaties levert en je omzet maximaal € 20.000 per kalenderjaar is, zowel in het jaar waarin je je aanmeldt als in het jaar daarvoor. Met de KOR reken je geen btw, doe je geen btw-aangifte en vraag je geen btw terug.
Wat gebeurt er als ik met de KOR boven € 20.000 kom?
Dan moet je je direct afmelden. Over de factuur waarmee je de grens overschrijdt reken je al btw. Daarna kun je de rest van dat jaar en het jaar erop niet opnieuw meedoen.
Moet ik nog minimaal 3 jaar in de KOR blijven?
Nee. Sinds 1 januari 2025 is de minimale deelnametermijn van 3 jaar afgeschaft. Je kunt je vrijwillig afmelden met ingang van een nieuw aangiftetijdvak; meld je dan uiterlijk 4 weken van tevoren af.
Disclaimer
Deze rekenhulp geeft een indicatie op basis van jouw invoer en de btw-regels voor 2026 zoals gepubliceerd door de Belastingdienst. Het is geen belastingadvies. Niet meegenomen zijn onder meer: verleggingsregelingen, diensten aan het buitenland, EU-KOR, privégebruik, kosten met 9% btw of zonder btw, en de vraag welke omzet precies meetelt voor de KOR. Gebruik voor de KOR ook de officiële check van de Belastingdienst. Aan de uitkomst kun je geen rechten ontlenen.